Derecho preventivo de las personas juridicas, atributos, derechos fundamentales, responsabilidades y el control de riesgos a traves del cumplimiento normativo o compliance.

En el tejido complejo de los negocios y la dinámica sociedad exigen cada día la existencia de una cultura de cumplimiento normativo en todas las actividades sociales, laborales, administrativas, mercantiles, fiscales, de prevención, por lo que el "Compliance" emerge como un faro que nos guía delineando los límites éticos y legales que moldean nuestras relaciones sociales y comerciales, desde luego, nos enseña a tomar decisiones más acertadas dentro de un marco legal, preventivo, claro y preciso, evitando así la cultura tóxica y perniciosa de la Corrupción.
Este libro nos guía mostrando los orígenes y regulaciones del cumplimiento normativo, explorando sus matices en un viaje que va más allá de las reglas y regulaciones, adentrándose en la esencia de la integridad empresarial. 
A medida que desentrañamos los entresijos del cumplimiento, descubrimos que la cultura de Prevención y Cumplimiento Normativo, va más allá de simples procedimientos; es un compromiso profundo con la ética y la responsabilidad y en vía de consecuencia con la Sociedad. 
Desde los intrincados detalles de las normatividades hasta las historias reales de empresas que han enfrentado dilemas morales, este libro busca mostrar la importancia vital de la prevención de riesgos en un mundo donde la transparencia y la confianza son moneda corriente, donde el "Compliance" se convierte en el guardián de la integridad. En estas páginas, exploraremos cómo las organizaciones deben no solo cumplir con las normas, sino también liderar con un sentido genuino de responsabilidad, forjando un camino hacia un futuro empresarial más ético y sostenible. ¡Bienvenido a un viaje hacia la excelencia corporativa a través del Compliance!

Índice

PRIMERA PARTE
PREVENCION E IDENTIFICACION DE OPERACIONES
CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA, ORIGENES, REGULACION INTERNACIONAL Y NACIONAL; Y EL BLANQUEO DE CAPITALES.

CAPITULO I.
TRATADOS Y CONVENCIONES INTERNACIONALES
 
I.1.- Definición y Clases.    29
I.1.1.- Celebración de los Tratados Internacionales.    31
I.1.2.- Tratados Bilaterales.    32
I.1.3.- Tratados Multilaterales.    33
I.1.4.- Las Reservas.    34
I.1.5.- El Depositario.    34
I.1.6.- Inicio de la vigencia de un Tratado Internacional.    35
I.1.7.- El Tema De Interpretacion En Los Tratados Internacionales.    35
I.1.8.- Las Fuentes del Derecho Internacional Público.    39
I.1.9.- Reglamentación de los Tratados Internacionales
en el Estado Mexicano.    40
I.2.- La Convención de Viena sobre el Derecho
de los Tratados Internacionales.    40
I.2.1.- Ius Cogens en el Derecho Internacional.    43
I.2.2.- Ius Cogens y el Principio del Consentimiento para el acceso
a la Corte Internacional de Justicia.    46
I.3.- Iniciativa del Secretario General De Las Naciones Unidas respecto
del tema “Corrupcion”.    48
I.4.- Influencia de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) en el tema Anticorrupcion.    49
I.5.- Contribución de la Organización Internacional de Normalización
en el tema de la CORRUPCION.    51
I.6.- Programa Anticorrupción de la OCDE para América Latina.    53
I.7.- Sistema Nacional Anticorrupción.    54
I.7.1.- Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.    54
I.7.2.- Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción.    56
I.7.3.- Ley General de Responsabilidades Administrativas.    57
I.7.4.- Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.    57
I.7.5.- Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa.    58
I.7.6.- Ley de la Fiscalía General de la República.    62
I.7.7.- Código Penal Federal.    65
I.7.8.- Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.    81
I.7.9.- Ley Nacional de Extinción de Dominio.    85
CAPITULO II.
CONVENCIONES INTERNACIONALES RELACIONADAS
CON LOS INSTRUMENTOS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, O BLANQUEO DE CAPITALES Y PROTECCION
A LOS DERECHOS HUMANOS
II.1.- Convención del Consejo de Europa 1970, modificado en 1980.    89
II.2.- Declaración de los Derechos de Basilea, 1974.    95
II.3.- Convención de las Naciones Unidas contra El Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Substancias Psicotrópicas de 1988.
Convención de Viena.    99
II.3.1.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional.    100
II.4.- Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional, Protocolo de Palermo.    101
II.4.1.- Delincuencia Organizada Transnacional    127
II.4.2.- Objetivo que persigue este Tratado Internacional.    129
II.5.- Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción,
Convención de Mérida.    131
II.5.1.- Antecedentes.    131
II.5.2.- Contenido de la Convención de Mérida.    134
II.5.3.- Estructura de la Convención de las Naciones Unidas Contra
la Corrupción.    136
II.6.- Convención Interamericana de Lucha Contra la Corrupción.    188
II.6.1.- Contenido de la Convención Interamericana de lucha contra
la Corrupción.    189
II.6.2.- Importancia de la Convención.    190
II.6.3.- Mecanismo de Evaluación y Monitoreo.    190
II.6.4.- Objetivos.    192
II.6.5.- Cronología formal de la Convención Interamericana Contra
la Corrupción.    192
II.6.6.- Difusión y acciones adoptadas en México por el Servicio
de Administración Tributaria.    193
II.6.7.- Contenido de la Convención Interamericana Contra la Corrupción.    194
II.7.- Protección a los Derechos Humanos a través de una Constitución Internacionalizada o de un Derecho Internacional Constitucionalizado.    205
II.7.1.- Constitucion Internacionalizada.    206
II.7.2.- Derecho Internacional Constitucionalizado, control
de la convencionalidad.    208
II.7.3.- Control de Convencionalidad Ex Officio en Materia de Derechos Humanos.    210
II.8.- Convención Americana sobre Derechos Humanos(Pacto de San José).    211
II.8.1.- Temas Fundamentales de esta Convención.    212
II.8.2.- Importancia de esta Convención Internacional en el Derecho Constitucional Mexicano.    229
II.8.3.- Definición y Clasificación de los Derechos Humanos......................
.    235
II.8.4.- Garantías de Protección de los Derechos Humanos.    239
CAPITULO III.
INSTRUMENTOS INTERNACIONALES EN EL TEMA DE PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO
III.1.- Las Organizaciones Internacionales gubernamentales.    243
III.1.1.- Conceptos y Generalidades.    243
III.1.2.- Criterios de Clasificación de las organizaciones Internacionales gubernamentales.    244
III.1.2.1.- Criterios de Clasificación.    250
III.1.2.2.- Clasificación por el Criterio Espacial.    250
III.1.2.3.- Clasificación según el Criterio Funcional.    251
III.1.2.4.- Clasificación por su Naturaleza y competencias jurídicas.    251
III.1.3.- Constitución, Personalidad jurídica, Órganos y funciones.    252
III.1.4.- Las Organizaciones Internacionales Gubernamentales
y el Concepto de Supranacionalidad    255
III.1.4.1.- Operatividad de la Organización    257
III.1.4.2.- Independencia Orgánica y Política.    258
III.2.- Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo
de Capitales contra el financiamiento al terrorismo.    259
III.2.1.- Historia y Origen.    260
III.2.2.- Objetivos del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).    261
III.2.3.- Mecanismos básicos del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI).    261
III.2.3.1.- Los Ejercicios de Autoevaluación.    261
III.2.3.2.- Las Evaluaciones Mutuas............................................................
.    262
III.2.4.- Estructura del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).    263
III.2.5.- Composición e Integración del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).    264
III.3.- Organismos Regionales tipo Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI).    265
III.4.- Las Recomendaciones del GAFI, estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos, el Financiamiento del Terrorismo
y de la Proliferación de Armas de Destrucción masiva.    265
III.4.1.- Recomendaciones del GAFI para Actividades Financieras    266
A.- Políticas y Coordinación ALA/CFT    266
B.- Lavados de Activos y Decomiso.    267
C.- Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación
de Armas de Destrucción Masiva.    268
D. Medidas Preventivas    269
E.- Medidas adicionales para clientes y Actividades específicas.    272
F.- Dependencia, Controles y Grupos Financieros.    274
G.- Reporte de Operaciones Sospechosas.    276
III.4.2.- Recomendaciones de la GAFI para las Actividades Profesionales
No Financieras Designadas (APNFD).    276
III.4.2.1.- Recomendación #22 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Debida Diligencia del Cliente.    277
III.4.2.2.- Recomendación #23 Actividades Profesionales No Financieras Designadas: Otras Medidas.    278
III.4.2.3.- Recomendación #24.- Transparencia y Beneficiario Final
de las Personas Jurídicas.    280
III.4.2.4.- Recomendación #25.- Transparencia y beneficiario final
de otras estructuras jurídicas.    286
III.4.2.5.- Recomendación #26.- La Regulación y Supervisión
de las Instituciones Financieras.    289
III.4.2.6.- Recomendación #27.- Facultades de los supervisores.    291
III.4.2.7.- Recomendación #28.- Regulación y Supervisión
de las Actividades Profesionales No Financieras Designadas.    291
III.4.2.8.- Recomendación #29.- Unidades de Inteligencia Financiera.    293
III.4.2.9.- Recomendación #30.- Responsabilidades de las Autoridades
de Orden Público e Investigadoras.    298
III.4.2.10.- Recomendación #31.- Facultades de las Autoridades de Orden Público e Investigativas.    300
III.4.2.11.- Recomendación #32.- Transporte de Efectivo.    300
III.4.2.12.- Recomendación #33.- Las Estadísticas.    305
III.4.2.13.- Rcomendación #34.- Guía y Retroalimentación.    306
III.4.2.14.- Recomendación #35.- Sanciones.    306
III.4.2.15.- Recomendación #36.- Instrumentos Internacionales.    306
III.4.2.16.- Recomendación #37.- La Asistencia Legal Mutua.    307
III.4.2.17.- Recomendación #38.- La Asistencia Legal Mutua:
Congelamiento y Decomiso.    308
III.4.2.18.- Recomendación #39.- La Extradición.    309
III.4.2.19.- Recomendación #40.- Otras formas de Cooperación
Internacional.    311
III.5.- Bases legales de los Requisitos para las Actividades Profesionales
No Financieras Designadas (APNFD).    316
III.6.- Evaluación por parte del Grupo de Acción Financiera Internacional
a México.    318
III.7.- Las Nueve Recomendaciones Extraordinarias de la Grupo de Acción Financiera Internacional.    319
III.7.1.- Ratificación e Implementación de los Instrumentos de la ONU.    319
III.7.2.- Criminalización del Financiamiento al terrorismo
y el lavado de dinero.    320
III.7.3.- Congelar y Confiscar los Activos Vinculados a los Terroristas.    320
III.7.4.- Reportar transacciones sospechosas relacionadas al Terrorismo.    320
III.7.5.- Cooperación Internacional.    320
III.7.6.- Remesa Alternativa.    321
III.7.7.- Transferencias.    321
III.7.8.- Organizaciones no lucrativas.    321
III.7.9.- Contrabando de Efectivo.    322
III.7.10.- Conclusiones    322
CAPITULO IV.
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA,
O BLANQUEO DE CAPITALES, O LAVADO DE DINERO, PRINCIPAL ESLABON DE LA CADENA DELICTIVA NACIONAL Y TRASNACIONAL
IV.1.- Origen de la Terminología.    325
IV.2.- Las etapas o fases del Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero.    327
IV.3.- Bien Jurídicamente Protegido o Tutelado en la comisión del ilícito
de Blanqueo de Capitales o de Lavado de Dinero.    331
IV.3.1.- Consecuencias    334
IV.4.- Antecedentes Internacionales y Nacionales del tipo penal
de “Lavado de Dinero”.    336
IV.4.1.- Antecedentes Internacionales del tipo penal
de “Lavado de Dinero”.    337
IV.4.1.1.- La Ley Sox – Sarbanes & Oxley    340
IV.4.1.2.- Creación de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley    341
IV.4.1.3.- Utilidad de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley    341
IV.4.1.4.- Principales Beneficios de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley    342
IV.4.1.5.- La Estructura de la Ley Sox – Sarbanes & Oxley    343
IV.4.2.- Antecedentes Nacionales del tipo penal de “Lavado de Dinero”.    344
IV.4.3.- Análisis del artículo 400bis del Código Penal Federal.    346
IV.4.3.1.- Elementos positivos del delito de Operaciones con Recursos
de Procedencia Ilícita.    349
IV.4.3.2.- Objetivos del delito de Operaciones con Recursos
de Procedencia Ilícita.    359
IV.4.4.- Diferencias entre el delito de Lavado de Dinero o blanqueo
de capitales y el de Financiamiento al Terrorismo.    361
IV.4.5.- Reformas de carácter administrativo que regulan las conductas, operaciones que resulten posibles, sospechosas o vinculatorias
del Lavado de Dinero.    362
IV.4.6.- Prácticas y tipos de operaciones financieras que eventualmente
podrían llegar a tener vinculación con el Lavado de Dinero.    366
IV.4.7.- Consecuencias negativas que se presentan en la sociedad
de un país en la comisión del delito de Blanqueo de Capitales.    367
IV.4.8.- Riesgos y métodos de Lavado de Dinero.    370
IV.5.- La Unidad de Inteligencia Financiera en el combate al delito
de Lavado de Dinero y la Prevención e Identificación de Operaciones
con Recursos de Procedencia Ilícita.    375
IV.5.1.- Funciones y tareas de la Unidad de Inteligencia Financiera.    375
IV.6.- Derecho Internacional. Derecho Comparado y Grupo Egmont que reúne
a las Unidades de Inteligencia Financiera en el ámbito internacional    378
IV.7.- Modelos de Unidades de Inteligencia Financiera que existen
en el mundo.    381
IV.8.- Ilegalidad e Inconstitucionalidad de las facultades de la Unidad de Inteligencia Financiera, violatorias de garantías individuales
y de los Derechos Humanos.    389
CAPITULO V.
LEYES QUE IDENTIFICAN, REGULAN LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS, NO FINANCIERAS Y PREVIENEN EL BLANQUEO DE CAPITALES O LAVADO DE DINERO, ASÍ COMO AQUELLAS RELATIVAS AL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y LA PLORIFERACION DE ARMAS DE DESTRUCCION MASIVA
V.1.- Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilícita.    397
V.1.1.- Actividades del Sector Financiero.    402
V.1.1.1.- Evaluación de Riesgos y aplicación de un enfoque basado
en riesgo.    404
V.1.1.2.- Personas expuestas políticamente.    405
V.1.1.3.- Obligaciones mínimas en materia de PLD/FT    409
V.1.1.4.- Política de conocimiento del cliente y del usuario.    410
V.1.1.5.- Debida Diligencia Reforzada.    415
V.1.1.6.- Intercambio de Información entre entidades.    421
V.1.1.7.- Medidas adoptadas en obediencia a la recomendación 4ª/40.,
del Grupo de Acción Financiera Internacional.    422
V.1.2.- Actividades del Sector No Financiero.    465
V.1.2.1.- Actividades vulnerables contenidas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones
con Recursos de Procedencia Ilícita.    466
V.1.2.2.- Conceptos básicos derivados de las actividades vulnerables, profesionales y/o habituales propias del sector no financiero.    495
V.2.- Convención Interamericana Contra el Terrorismo    496
V.3.- Normas jurídicas que se implementan en México con respecto a la convención internacional para la represión de los actos
de terrorismo.    507
V.3.1.- Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada.    508
V.3.2.- Código Penal Federal.    508
V.3.3.- Derechos Humanos y la lucha contra el Terrorismo.    510
SEGUNDA PARTE
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS, ATRIBUTOS DE SU PERSONALIDAD, SUS DIFERENTES RESPONSABILIDADES Y EL CONTROL DE RIESGOS A TRAVÉS DEL CUMPLIMIENTO NORMATIVO.
CAPITULO VI.
RIESGO, EFECTO DE LA INCERTIDUMBRE SOBRE LOS OBJETIVOS VI.1.- Riesgo: Origen y Definición.    515
VI.2.- Gestión de Riesgos.    522
VI.3.- Evaluación de Riesgos.    527
VI.3.1.- Identificación de Riesgos.    528
VI.3.2.- Análisis de Riesgos.    530
VI.3.2.1.- Algunas técnicas para la evaluación de riesgos    532
VI.3.2.2.- Cómo se realiza una matriz de riesgo y para quésirve.    535
VI.3.2.3.- Cómo crear un mapa de riesgos.    535
VI.3.2.4.- Cómo usar la matriz de riesgos.    536
VI.3.2.5.- Mapa de Matriz de evaluación de riesgos.    539
VI.3.3.- Valoración de riesgos.    541
VI.4.- Tratamiento de riesgos.    542
VI.5.- Clases de riesgos.    542
VI.5.1.- Tipología de riesgos.    543
VI.5.1.1.- Riesgos internos de una empresa.    544
VI.5.1.2.- Riesgos externos de una empresa.    544
VI.5.1.3.- Riesgos derivados de las actuaciones de la competencia.    545
VI.5.1.4.- Riesgos según sus efectos empresariales.    545
VI.5.1.5.- Riesgos según los grupos de pertenencia.    546
VI.5.1.6.- Riesgo Operacional y Reputacional.    546
VI.6.- Mecanismos de Control de Riesgos a través de las normas
de la International Organization for Standarization (Organización Internacional de Regulación - ISO) y Normas nacionales.    550
VI.6.1.- Normas Serie ISO 19000.    553
VI.6.1.1.- ISO 19600:2014: “Sistema de Gestión de Compliance. Directrices”.    555
VI.6.1.2.- Contenido de la norma ISO 19600.    555
VI.6.2.- Normas serie ISO 27000.    556
VI.6.3.- Normas serie ISO 31000.    559
VI.6.4.- UNE. (Una Norma Española).    566
VI.6.4.1.- UNE 19601:2017.    566
VI.6.4.2.- UNE 19602:2019    567
VI.6.5.- NOM. Norma Oficial Mexicana.    569
VI.6.5.1.- NMX-CC-19600-IMNC-2017.    570
VI.6.5.2.- NMX-SAST-31000-IMNC-2016.    571
VI.6.6.- COSO (COMMITTEE of SPONSORING ORGANIZATIONS
OF THE TRADEWAY COMMISSION).    572
CAPITULO VII. PERSONAS JURIDICAS
VII.1.- Concepto de Persona Jurídica.    579
VII.2.- Atributos de la personalidad de las Personas Jurídicas.    585
VII.2.1.- Situación jurídica de las Sociedades Irregulares.    589
VII.2.2.- Primer atributo de la personalidad de las personas jurídicas:
NOMBRE, O RAZÓN SOCIAL.    590
VII.2.3.- Segundo atributo de la personalidad de las personas jurídicas: DOMICILIO DE LAS PERSONAS JURIDICAS.    594
VII.2.4.- Tercer atributo de la personalidad de las personas jurídicas: NACIONALIDAD.    596
VII.2.5.- Cuarto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: CAPACIDAD JURIDICA.    600
A.- CAPACIDAD JURÍDICA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS.    600
B.- PERSONALIDAD de las personas jurídicas.    603
C.- Actos de las personas jurídicas fuera de su objeto social.    604
D.- Representación legal y voluntaria en las personas jurídicas
mercantiles, sus diversas funciones, así como sus facultades.    606
VII.2.6.- Quinto atributo de la personalidad de las personas jurídicas: PATRIMONIO.    610
VII.2.6.1.- Régimen Económico de las personas jurídicas.    611
VII.3.- Derechos fundamentales de las personas jurídicas.    614
VII.3.1.- Fundamento de los derechos fundamentales de las personas
jurídicas.    618
VII.3.2.- Derechos humanos y fundamentales no reconocidos
para las personas jurídicas.    623
CAPITULO VIII. RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURIDICAS
VIII.1.- Responsabilidad de las Personas Jurídicas.    627
VIII.1.1.- Responsabilidad en el Derecho Común de las Personas Jurídicas.    628
VIII.1.2.- Responsabilidad Social Empresarial de las Personas Jurídicas.    633
VIII.1.2.1.- Origen de la Responsabilidad Social.    634
VIII.1.2.2.- Tipos de Responsabilidad Social.    635
VIII.1.2.3.- Beneficios para la Empresa o Persona Jurídica.    637
Viii.1.3.- Responsabilidad Laboral De Las Personas Juridicas.    638
VIII.1.3.- Responsabilidad Laboral de las Personas Jurídicas.    641
VIII.1.3.1.- Responsabilidad de la Empresa o Unidad Empresarial
frente a los trabajadores.    642
VIII.1.3.2.- Responsabilidad de la Empresa por los actos de sus empleados.    644
VIII.1.3.3.- Responsabilidad de la Unidad Empresarial frente a terceros dependientes de los trabajadores.    646
VIII.1.3.4.- La Responsabilidad de la Unidad Empresarial o ente patronal
frente a las Instituciones de Seguridad Social.    646
VIII.1.4.- Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas.    648
VIII.1.4.1.- Ley General de Responsabilidades Administrativas.    651
VIII.1.4.2.- Sanciones previstas en la Ley General deResponsabilidades Administrativas contra de las Personas Jurídicas.    656
VIII.1.5.- Responsabilidad Fiscal de las Personas Jurídicas.    661
VIII.1.5.1.- Las Responsabilidades de las Personas Jurídicas en Materia Fiscal    664
VIII.1.5.1.1.- Persona Jurídica de Régimen General.    665
VIII.1.5.1.2.- Persona Jurídica con fines No Lucrativos.    666
VIII.1.5.1.3.- Otras Responsabilidades en materia Fiscal para las
Personas Jurídicas.    668
VIII.1.6.- Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas.    672
VIII.1.6.1.- Derecho Comparado.    673
VIII.1.6.2.- Criminalidad de la Persona Jurídica.    679
VIII.1.6.3.- Modelos de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas.    681
VIII.1.6.4.- Causas por las cuales México decide regular la
Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas.    686
VIII.1.6.5.- Código Nacional de Procedimientos Penales. Capítulo II Procedimiento para Personas Jurídicas.    688
VIII.1.6.5.1.- Artículo 421 del CODIGO NACIONAL DE
PROCEDIMIENTOS PENALES.    689
VIII.1.6.5.2.- Comentario al Artículo 421 del CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    689
VIII.1.6.5.3.- Artículo 422 del CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    695
VIII.1.6.5.4.- VIII.1.6.5.4.- Comentario al Artículo 422 DEL CODIGO NACIONAL DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    696
VIII.1.6.5.5.- Artículo 423 del CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    701
VIII.1.6.5.6.- Comentario al Artículo 423 DEL CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    701
VIII.1.6.5.7.- Artículo 424 del CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    704
VIII.1.6.5.8.- Comentario al Artículo 424 DEL CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    704
VIII.1.6.5.9.- Artículo 425 del CODIGO NACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    705
VIII.1.6.5.10.- Comentario al Artículo 425 DEL CODIGONACIONAL
DE PROCEDIMIENTOS PENALES.    705
VIII.1.7.- Daño Reputacional antesala del reclamo al Daño Moral causado
a las Personas Jurídicas.    705
VIII.1.7.1.- Fundamento del DAÑO MORAL, causado a las Personas
Jurídicas o Morales.    709
CAPITULO IX.
EL DERECHO PREVENTIVO DE LAS PERSONAS JURIDICAS Y EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO A TRAVÉS DEL COMPLIANCE
IX.1.- Introduccion.    715
IX.2.- Elementos necesarios para poder definir el Derecho Preventivo
de las Personas Jurídicas.    717
IX.2.1.- Distinción entre las Personas Físicas, Morales y Jurídicas.    721
IX.2.2.- Clasificación de las Personas Morales o Jurídicas.    723
IX.3.- Definición propuesta respecto del Derecho Preventivo
de las Personas Jurídicas.    728
IX.3.1.- Elementos de la definición propuesta del Derecho Preventivo
de las Personas Jurídicas.    729
IX.3.1.1.- Conjunto de procesos conscientes y especializados que se incorporan
a una Persona Jurídica    729
IX.3.1.2.- El debido control y funcionamiento de su organización y la ejecución
de su objeto social    731
A.- Capacidad Jurídica de las Personas Jurídicas.    731
B.- Personalidad de las Personas Jurídicas.    733
C.- Actos de las Personas Jurídicas fuera de su Objeto Social.    734
IX.3.1.3.- Mediante el cumplimiento normativo para la prevención de sucesos inesperados    736
IX.3.1.4.- Con la finalidad de evitar la comisión de hechos ilícitos y así evitar
pérdidas patrimoniales o daños morales.    738
IX.3.1.5.- A través de políticas especializadas que identifiquen, valoren, traten, gestionen, evalúen, controlen y determinen el destino de los riesgos
que se presenten en el mundo objetivo    740
IX.3.1.6.- Durante su vigencia    740
IX.3.2.- Ventajas de la cultura del DERECHO PREVENTIVO    745
IX.3.3.- Política de integridad en todas las Personas Jurídicas.    750
CAPITULO X. CUMPLIMIENTO NORMATIVO O COMPLIANCE
X.1.- Orígenes Cronológicos del “Compliance” o “Cumplimiento Normativo”.    758
X.2.- Formalidades para la integración de un Programa de Cumplimiento Normativo o “COMPLIANCE” EN LAS PERSONAS JURÍDICAS.    765
X.2.1.- Antecedentes normativos que contienen las formalidades y requisitos que deben establecerse en los Programas de Cumplimiento
Normativo o “COMPLIANCE” EN LAS PERSONAS JURÍDICAS.    766
X.2.1.1.- CODIGO PENAL ESPAÑOL.    766
X.2.1.2.- CODIGO PENAL DEL ESTADO DE QUINTANA ROO.    772
X.2.1.3.- CONCLUSIONES.    778
X.3.- Partes que intervienen en el Compliance de las personas jurídicas.    781
X.3.1.- Personas involucradas en el Cumplimiento Normativo.    782
X.3.2.- Alta Gobernanza    782
X.3.3.- Directivos de Areas Especificas, Gerentes, Subgerentes, Responsables
Directos de cada Área Especializada de las Personas Jurídicas    784
X.3.4.- Los Operativos.    786
X.3.5.- Auditor Interno.    787
X.3.6.- Recursos Humanos.    788
X.3.7.- El Comisario en una Sociedad Mercantil.    790
X.3.7.1.- Funciones del Comisario:    790
X.3.8.- Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer    791
X.3.8.1.- Funciones del Oficial de Cumplimiento y Riesgo.    796
X.3.9.- Elementos para elaborar un Plan de Compliance en una empresa.    799
X.3.10.- La Dinámica de la elaboración de un Programa de Compliance,
la podemos resumir en lo siguiente:    800
X.3.11.- Control Interno en la Personas Jurídicas.    801
X.3.12.- En qué consiste el “Programa de Cumplimiento o Compliance”.    803
X.3.13- Requisitos o Condiciones para iniciar la implementación
del Compliance en una Empresa.    804
X.4.- Sistemas De Gestión.    806
X.4.1.- ISO 19600.    807
X.4.2.- NMX-CC-19600-IMNC-2017    809
X.4.3.- UNE 19601:2017    810
X.4.4.- ISO 37001:2016    812
X.4.5.- Elementos que deben contener los Programas de Cumplimiento Normativo en una Persona Jurídica.    813
X.4.6.- Contenido de los Manuales de Cumplimiento.    815